Hva du bør vite før du godtar å være en eksekutør av et testamente

Det er en ære, men det kan også være en enorm bryderi.

Så en kjær har bedt deg om å være en eksekutør av deres testamente - personen som har ansvaret for forvalter eiendommen deres - i tilfelle av deres bortgang . Det første spørsmålet som sannsynligvis dukket opp i hodet ditt: Hva gjør en bobestyrer av et testament?! Det er nok å si at selv i de enkleste situasjonene er det mye å vurdere. Det er ikke en avgjørelse du bør ta lett på.

Å tjene som bobestyrer av noens eiendom (eller personlig representant, som de økonomiske proffene kaller det) krever god tid og energi, samt grundig oppmerksomhet på detaljer. Siden dette ikke er en forespørsel man vanligvis forventer, her er alt du trenger å vite rett fra Deborah Cartisser , senior formuerådgiver hos Tolv poeng formueforvaltning .

Det grunnleggende

Eiendomsadministrator omfatter vanligvis to kategorier: Innlevering av skatter på vegne av avdøde/deres bo, og skifterettssaker, som involverer utdeling av midler til begunstigede som dokumentert. Men før du godtar ansvaret, stiller Cartisser noen nyttige spørsmål å stille:

• Hva står i testamentet?
• Hvem er mottakerne av eiendelene?
• Er det noen omstridte forhold?
• Har noen blitt utelatt fra testamentet bevisst?
• Forutser eiendomseieren noen problemer blant mottakerne?
• Er det noen uvanlige eller vanskelige å verdsette eiendeler?
• Har boeier laget en liste over alle eiendelene og alle institusjonene de har inntekt eller ytelser fra?

'Tilbring tid med boeieren på forhånd slik at du forstår alt som er i boet, kontonumre og kontaktinformasjon for hver institusjon som har eiendeler, og hvordan hver eiendel heter,' foreslår hun. 'Er eiendeler holdt i felles navn, i enkelt navn med overdragelse ved død, eller i trust? Sørg for å få klarhet i dette mens dødsboer lever.'

Hun legger til at før du aksepterer rollen som personlig representant, er det viktig å finne ut om du trenger å fylle ut en selvangivelse for eiendom for enten føderal eller statlig i tillegg til den avdødes endelige selvangivelse. 'Har den avdøde en CPA du kan verve til å utarbeide både den endelige selvangivelsen og bomeldingen hvis det er nødvendig? Husk at ikke alle CPAs utarbeider boavdødes avkastning,' som kan kreve å ansette en som gjør det.

Signering på den stiplede linjen

Når du får all informasjonen du trenger og godtar å ta på deg denne tittelen, vil du det få hjelp av en juridisk proff , som vil bli utbetalt fra boet. En advokat vil hjelpe deg med skifteprosessen og få 'testamentariske brev' produsert av retten. Disse brevene autoriserer deg som bobestyrer/personlig representant for boet. 'Du må sende kopier av disse dokumentene til hver kontoforvalter eller for hver del av eiendommen i den avdødes navn,' forklarer Cartisser.

Hun legger til: 'Uansett hvor enkelt booppgjøret er, bør du ha en fagperson som jobber sammen med deg for å hjelpe deg med å gi veiledning og for å sikre at du går riktig frem. Håndter utgiftene ved å holde orden og huske at all korrespondanse med advokaten faktureres per time. .'

Du er også på kroken for å sikre at eventuelle utgifter - inkludert advokat- og regnskapsførerhonorarer - er rimelige og berettigede. 'Du må følge opp alt papirarbeid for å sikre at instruksjonene følges riktig,' sier Cartisser.

Når den avdøde dør, starter prosessen.

En personlig representant vil deretter 'arkivere testamentet til skifteretten, varsle alle mottakerne skriftlig, publisere en dødsmelding slik at eventuelle kreditorer kan bli informert om dødsfallet, lage en inventar og verdivurdering for hver eiendel, betale gjelden til den avdøde. , og legg inn alle skatter,' som Cartisser bemerker må skje innen ni måneder etter personens død. 'Når skatter er betalt og du har fått frigivelse fra skattemyndighetene, deler den personlige representanten ut eiendelene til mottakerne.'

Den personlige representanten må også samle inn eventuelle fordeler eller utdelinger som skyldes den avdøde. Dette inkluderer innhenting av en dødsdatoerklæring for hver konto.

Hvis du ikke har tatt det opp ennå, krever denne prosessen grundig journalføring og godt regnskap for å sikre at boet balanserer seg uten gjenværende kontingent eller skyldige midler. 'Den personlige representanten bør opprettholde en fil for hver konto og spore alle samtalene samt datoer korrespondansen sendes til de forskjellige depotmottakerne,' sier Cartisser.

For materielle gjenstander som eiendom og samleobjekter, sier Cartisser at du også må ansette en profesjonell for å vurdere disse eiendelene, og det er verdt å påpeke at forskjellige stater kan ha spesifikke krav eller lover du må overholde.

'Alle eiendeler må overføres fra avdødes navn til en ny bokonto. Den personlige representanten må også samle eiendelene og betale gjelden til den avdøde. Du må lage en liste over alle eiendelene og opprette en regnskapsføring av all aktivitet siden dødsdatoen for å registrere på den endelige selvangivelsen. Det er en god idé å krysshenvise forrige års selvangivelse for å sikre at du ikke har gått glipp av noen kontoer eller inntektskilder som du skylder eller eies av. , den avdøde,' legger Cartisser til.

Potensialet for problemer

Cartisser sier: 'Du er personlig ansvarlig for alle handlinger gjort i ond tro, eller utført som en del av dårlig forvaltning eller brudd på tillitsplikt,' noe som betyr at du har 'plikt til å handle i det beste interessen til fordelene av boet i det hele tatt.' ganger.' Det betyr at du kan bli saksøkt personlig for eventuelle feiltrinn. 'Les testamentet for å finne ut om det er språk som gir deg noen beskyttelse mens du tjener i denne rollen.'

Penger har også en måte å få frem ekkelhet selv når du kanskje ikke forventer det. 'Unngå problemer som setter profesjonaliteten din i tvil ved å være eksepsjonelt organisert,' foreslår Cartisser. 'Ha et sporingssystem for å registrere all aktivitet knyttet til hver konto og hver eiendel i boet.'

Din advokat kan samarbeide med deg for å avgjøre om noen del av testamentet kan bestrides. Likevel, før du i det hele tatt kommer til det punktet, anbefaler Cartisser at du 'møter eiendomsplanleggingsadvokaten som utarbeidet testamentet og gjennomgår det siste utkastet. Få informasjon om familiemedlemmer og eventuelle problemer advokaten finner verdt å merke seg.'

Ta notater på hver samtale og hold så mye korrespondanse som mulig med alle parter skriftlig, legger hun til. 'Kommuniser skriftlig med mottakerne, informer dem om prosessen, tidspunktet og forventningene etter hvert som hvert trinn utfolder seg. Gi dem beskjed om at utdelinger vanligvis ikke gjøres før etter at skattene er betalt og en frigjøring av boet er gitt av skattemyndighetene .'

Ikke tulle heller. Cartisser anbefaler at du 'kommer i gang umiddelbart, og samler erklæringer fra hver konto fra dødsdatoen.'

essential oils sore throat

Det siste ordet

Å ta på seg denne oppgaven vil være tidkrevende og krever oppmerksomhet på detaljer hvert trinn på veien. 'Hvis du ikke har tid eller du føler at mottakerne kan være vanskelige, bør du vurdere å avslå avtalen,' advarer Cartisser.

Det er en stor oppgave full av potensielle komplikasjoner, så å ta en informert avgjørelse er grepet for å beskytte deg både juridisk og følelsesmessig i en tid som kan være urolig, stressende.

Del Med Vennene Dine: